/  Уголовная ответственность за заключение договора с фирмой-однодневкой.

Новости

07.05.2017

Уголовная ответственность за заключение договора с фирмой-однодневкой.

В настоящее время налоговые органы совместно с подразделениями МВД РФ и Следственного комитета РФ ведут работу
по выявлению «фирм-однодневок» и использующих их предприятий, привлекая к уголовной ответственности.


Почти каждой пятой организации приходится оправдываться
от обвинений в получении необоснованной налоговой выгоды.

Между тем результат работы с однодневкой может быть очень печальным – от до начисления всевозможных налогов вплоть до уголовной ответственности директора.
Так один из клиентов нашей компании заключил договор по неосмотрительности с подобной «фирмой-однодневкой» соблазнившись на низкую цену
предложенного товара.
Вызов на допрос и требование налоговых органов о предоставлении документов для проверки не заставило себя ждать.
В результате клиентом было потрачено много нервов и сил, а также финансов для урегулирований претензий налоговых органов к организации.


Таким образом, собираясь заключить с контрагентом договор необходимо тщательно проверить его на признаки «фирмы-однодневки.

Таким признаками являются следующие:
1. Адрес массовой регистрации. Распространенный признак.
На портале ФНС можно указать ИНН или название организации и проверить, указанный юридический адрес массовым или нет.
2. Отсутствие ресурсов и имущества.
3. Отсутствие непосредственных контактов с контрагентами. Предполагается, что руководитель фирмы-поставщика
имеет прямые контакты с руководителем компании-покупателя при заключении сделок.
4. Отсутствие документов подтверждающие личность и полномочия директора и представителя фирмы-контрагента.
Нет никаких данных о месте расположения контрагента и его рабочих площадей.
5. Выпуск, а также купля-продажа вызывающих недоверие векселей, получение и выдача денежных займов без какого-либо обеспечения.
6. Сделки с контрагентом содержат в себе условия, которые не характерны для обычной практики.
7. Закупка товаров, которые производятся физическими лицами, происходит через посредников. К таким товарам относятся сельскохозяйственная продукция, продукция промысла, металлолом.
8. Задолженность за поставленные товары, услуги, работы. При этом поставки продолжаются, а действия по взысканию долга не осуществляются.
Фирма налоговую отчетность не подает. Если и подает, то только с нулевыми показателями.

При выборе контрагента следует проявить добросовестность и осмотрительность.
Это поможет впоследствии избежать уголовной ответственности за ведение дел с однодневкой или в случае спора с налоговым органом по поводу до начисления.



282

Другие новости

Перерасчет страховых взносов по ИП
23.01.2018

Максимальные страховые взносы можно оспорить!

Если гражданин выплачивает не в полном размере или не вовремя страховые взносы, не предоставляет налоговую отчётность в установленный срок, то ПФР принимает решение о взыскании по максимальной ставке.

Что делать при начислении ПФР страховых взносов по ИП в 8-ми кратном размере

Плательщиков ЕНВД обяжут установить онлайн-кассы
11.10.2017

Плательщиков ЕНВД обяжут установить онлайн-кассы

В июле 2016 года был принят закон об обязательном использовании онлайн-касс организациями и предпринимателями. Переход осуществлялся поэтапно.

Возврат к списку